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天津医科大学关于对基建修缮、装修装饰、改扩建工程项目实施审签的办法

　　根据国家教委第24号令《教育系统内部审计工作规定》的要求，为了加强对基建修缮和改扩建项目以及装修装饰项目的管理，促进增收节支和党风廉政建设，结合我校具体情况，特制定审签办法如下：
　　一、审签范围及相关规定
　　 1、学校部（处）系院所、校属（含医院所属）企业、学校所属医院申报的基建修缮、装修装饰、改扩建项目，无论资金来源渠道如何，其项目预算均须报经审计部门审签后方可组织开工。
　　 2、项目预算在2000元以上（含2000元）者，必须报送审签；
　　 3、未经审签项目不得开工；未经审签不得与施工单位以合同形式约定工程价款；未经审签财务部门不予支付和报销工程款；
　　 4、合同已经正式签约，项目不得转包；施工单位经审查须符合相应的资质要求，其资质和信誉情况由建设单位或部门把关；
　　 5、校本部、校属企业项目由学校审计处负责审签；医院和院属企业项目，预算额在30万元以下的由医院审计科负责审签；30万元以上（含30万元）的由学校和医院两级审计部门共同审签；
　　 6、预算额在50万元以上的项目，其施工单位的确定原则上需经过招投标程序。
　　二、审签条件
　　符合如下条件方可报送审签：
　　 1、立项报告和设计方案已经主管校（院）长批准；
　　 2、项目资金已经落实，拨款或自筹资金已经到位；
　　 3、项目预算已经建设单位或部门初审。
　　三、审签内容
　　 1、预算编制是否符合有关规定，资料是否齐全；
　　 2、工程量是否真实，套用的定额标准和取费是否合理；
　　 3、设备材料的选用是否符合建设单位或部门的要求，价格是否符合市场实际情况；
　　 4、质量和工期以及其他约定条件是否满足或达到。
　　四、审签程序
　　 1、符合审签条件，可向审计部门领取并填写《天津医科大学基建修缮、装修装饰、改扩建项目预算审签表》一式两份。同时将预算、立项报告、设计方案、图纸连同审签表一并报送审计部门；
　　 2、经审计部门审查预算，审减不合理部分按审定金额签字盖章后，方可与施工单位签订正式合同并组织开工；
　　 3、工程竣工，质量经建设单位（部门）和主管校（院）长验收合格签字认可后，方可持预算审签件及其他有关资料到财务部门报账；
　　 4、与施工单位签订的正式合同中必须有质量保证、保修期和由于质量出现问题要求索赔的条款。无质量保证条款，出现问题由建设单位（部门）负责人承担。
　　五、工程款的支付
　　工程开工，支付工程款原则上分批进行。首批工程款一般不得高于50%；预留工程尾款不得少于5%；上一道工序不合格，不得支付工程款进入下一道工序。工程完工，工程质量经建设单位（部门）和主管校（院）长签字认可后，尾款方可全部支付。
　　六、本办法由学校审计处负责解释，文件下发之日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　天津医科大学
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1999年3月21日

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